クレジットノート（credit memoとも呼ばれます）は、既に発行された請求書の金額を減額する必要があるときに売り手が発行します。一般的な理由には次のものがあります：買い手が物品を返品した、サービスが合意どおりに提供されなかった、請求書に誤り（価格、数量、税率の誤り）があった、または販売後の割引が合意された。クレジットノートは元の請求金額の全部または一部を取り消し、買い手の未払金額を減らします。
消費税の観点では、クレジットノートは税務文書です。消費税請求書が部分的または全面的に取り消される場合、売り手は仮受消費税を減らすクレジットノートを発行しなければならず、買い手はそれに応じて仮払消費税の請求を調整する権利を得ます。ほとんどの法域の税務当局は、クレジットノートが元の請求書番号を参照し、減額の理由を記載し、取り消される消費税額を示すことを求めています。
クレジットノートは返金指示でも支払いでもありません。会計記録を調整するものです。買い手が既に元の請求書を支払っている場合、その貸方を現金で精算するには別途返金を発行する必要があります。あるいは、その貸方を将来の請求書に充当することもできます。多くの企業は未充当の貸方残高を追跡し、次の請求サイクルで適用します。
Invotifyはクレジットノートをネイティブの文書タイプとして備えています（全プラン）。全額または一部の貸方を発行し、各クレジットノートを元の請求書にリンクし、未払いの請求書に貸方を充当し、PDFのクレジットノートを生成できます。クレジットノートは独自の連番シリーズとステータスのライフサイクル（下書き → 発行 → 充当 → 無効）を持ちます。明細行ごとの二重税率により、消費税の取り消しが正しく記録されます。
クレジットノートは、既に発行された請求書の未払金額を減額するために売り手が発行する文書です。元の請求書が既に送付された後の、返品、訂正、または合意した割引に使われ、減額の正式な記録として機能します。
クレジットノートは帳簿上の未払金額を調整します。未払残高を取り消したり減らしたり、顧客が将来の購入に充当できる貸方を作成したりします。返金は、支払われた金銭を実際に返すことです。クレジットノートは返金につながる場合がありますが、両者は別個のステップです。
請求書が送付され記録された後は、単に変更すべきではありません。それは監査証跡と消費税の記録を壊すからです。クレジットノートは元の請求書をそのまま残し、訂正を別途文書化するため、会計を整然と保ち、追跡可能にします。
Invotifyでは、元の請求書にリンクされたクレジットノートを発行できるため、文書と調整の関係が保たれます。クレジットノートの連番付けは連続的で固有であり、会計と消費税のために記録の一貫性を保ちます。
