الفاتورة المبدئية مستند تمهيدي يشبه الفاتورة لكنه ليس مطالبة بالدفع — يُعلن القيمة المتوقعة للسلع أو الخدمات قبل التسليم.
الفاتورة المبدئية (وتُكتب أيضًا proforma) مستند يُصدَر قبل إتمام المعاملة. وهي تشبه بنيويًا الفاتورة الحقيقية — تذكر البائع والمشتري، وتصف السلع أو الخدمات، وتذكر الأسعار — لكنها ليست مطالبة قانونية بالدفع. بل هي إعلان مسبق لما ستبدو عليه الفاتورة التجارية، يُستخدم لمنح المشتري التزامًا سعريًا رسميًا أو لتلبية متطلب إداري قبل اكتمال البيع الفعلي.
تشمل الاستخدامات الشائعة للفواتير المبدئية: في التجارة الدولية، تطلب سلطات الجمارك غالبًا فاتورة مبدئية لتقدير الرسوم ومنح تراخيص الاستيراد قبل انتقال الشحنة؛ ويستخدمها المشترون للحصول على تصاريح الاستيراد أو فتح اعتمادات مستندية؛ وتستخدمها الشركات كمستندات داخلية لاعتماد الميزانية؛ ويستخدمها البائعون لتأكيد الأسعار لمشترٍ يحتاج إلى ترتيب تمويل قبل الالتزام.
تحمل الفاتورة المبدئية عادةً بيانًا مثل "هذه ليست فاتورة ضريبية" أو "مبدئية فقط" لمنع الخلط بينها وبين فاتورة ضريبة القيمة المضافة. وحالما تُؤكَّد المعاملة وتُسلَّم السلع أو الخدمات، تُصدَر فاتورة تجارية (ضريبية) لتحلّ محل المبدئية. ولا تُسجَّل الفاتورة المبدئية في الذمم المدينة للبائع ولا يمكن للمشتري استخدامها لاسترداد ضريبة القيمة المضافة.
لا توفّر معظم برمجيات الفوترة، بما فيها Invotify، نوع مستند "مبدئي" مخصّصًا، لأن الفاتورة المبدئية هي وظيفيًا عرض سعر بصياغة محددة. وعمليًا يمكنك استخدام منشئ عروض الأسعار في Invotify لإنشاء مستند بنمط مبدئي — فهو إعلان سعري غير ملزِم — وإضافة كتلة نصية أو ملاحظة توضّح أنه مبدئي. وحالما تُؤكَّد المعاملة، حوّله إلى فاتورة.
الفاتورة المبدئية مستند تمهيدي يشبه الفاتورة لكنه ليس مطالبة بالدفع. وتُعلن القيمة المتوقعة للسلع أو الخدمات قبل التسليم، فيتمكّن المشتري من رؤية التكاليف والشروط مسبقًا واتخاذ قرار المضيّ قدمًا.
الفاتورة التجارية هي طلب الدفع الملزِم الذي يُصدَر بعد التسليم ويُسجَّل في حساباتك وإقراراتك الضريبية. أما المبدئية فتُصدَر مسبقًا، ولا تحمل رقم فاتورة تسلسليًا لأغراض ضريبية، ولا تُنشئ التزامًا محاسبيًا.
تشيع للمدفوعات المسبقة، وإقرارات القيمة الجمركية، وتأكيد أمر قبل بدء العمل أو شحن السلع. وتمنح المشتري تقديرًا واضحًا لما سيدين به دون أن تُنشئ بعدُ التزامًا رسميًا بالدفع.
يمكنك استخدام عروض الأسعار في Invotify لإرسال اقتراح سعري غير ملزِم قبل التسليم، وتحويل عرض سعر مقبول إلى فاتورة سليمة بنقرة واحدة عند موعد إصدار الفاتورة. وهذا يُبقي تقدير ما قبل البيع منفصلًا عن الفاتورة الرسمية المرقّمة.
أنشئ فاتورة احترافية في أقل من دقيقة. لا تحتاج لمهارات تصميم.
