Faktura proforma to dokument wstępny, który wygląda jak faktura, lecz nie jest żądaniem zapłaty — deklaruje oczekiwaną wartość towarów lub usług przed dostawą.
Faktura proforma (zapisywana również jako pro-forma) to dokument wystawiany przed sfinalizowaniem transakcji. Strukturalnie przypomina prawdziwą fakturę — wymienia sprzedawcę i nabywcę, opisuje towary lub usługi i podaje ceny — ale nie jest prawnym żądaniem zapłaty. Jest wstępną deklaracją tego, jak będzie wyglądać faktura handlowa, używaną, aby dać nabywcy formalne zobowiązanie cenowe lub spełnić wymóg administracyjny przed zakończeniem właściwej sprzedaży.
Do powszechnych zastosowań faktur proforma należą: w handlu międzynarodowym organy celne często wymagają proformy do oszacowania ceł i przyznania pozwoleń na import przed przemieszczeniem przesyłki; nabywcy używają ich do uzyskania pozwoleń importowych lub otwarcia akredytyw; firmy używają ich jako wewnętrznych dokumentów zatwierdzenia budżetu; a sprzedawcy używają ich do potwierdzenia cen dla nabywcy, który musi zorganizować finansowanie przed zobowiązaniem się.
Faktura proforma zwykle zawiera adnotację, taką jak „To nie jest faktura podatkowa” lub „Tylko proforma”, aby zapobiec pomyleniu jej z fakturą VAT. Po potwierdzeniu transakcji i dostarczeniu towarów lub usług wystawiana jest faktura handlowa (podatkowa), która zastępuje proformę. Proforma nie jest ujmowana w należnościach sprzedawcy, a nabywca nie może jej użyć do odliczenia VAT.
Większość oprogramowania do fakturowania, w tym Invotify, nie oferuje dedykowanego typu dokumentu „proforma”, ponieważ proforma funkcjonalnie jest ofertą z określonym sformułowaniem. W praktyce mogą Państwo użyć kreatora ofert Invotify, aby utworzyć dokument w stylu proformy — jest to niewiążąca deklaracja cenowa — i dodać blok tekstowy lub uwagę wyjaśniającą, że jest to proforma. Po potwierdzeniu transakcji prosimy przekształcić ją w fakturę.
Faktura proforma to dokument wstępny, który wygląda jak faktura, lecz nie jest żądaniem zapłaty. Deklaruje oczekiwaną wartość towarów lub usług przed dostawą, dzięki czemu nabywca może z góry zobaczyć koszty i warunki oraz zdecydować, czy przystąpić.
Faktura handlowa to wiążące żądanie zapłaty wystawiane po dostawie i ujmowane w Państwa księgach oraz deklaracjach VAT. Proforma jest wystawiana wcześniej, nie nosi kolejnego numeru faktury do celów podatkowych i nie tworzy zobowiązania księgowego.
Są one powszechne przy przedpłatach, deklaracjach celnych wartości oraz potwierdzaniu zamówienia przed rozpoczęciem prac lub wysyłką towarów. Dają nabywcy jasny szacunek tego, co będzie winien, bez uruchamiania jeszcze formalnego obowiązku zapłaty.
Mogą Państwo użyć ofert Invotify, aby wysłać niewiążącą propozycję cenową przed dostawą, i przekształcić przyjętą ofertę w prawidłową fakturę jednym kliknięciem, gdy nadejdzie czas na rozliczenie. Dzięki temu szacunek przedsprzedażowy pozostaje oddzielony od formalnej, numerowanej faktury.
Stwórz profesjonalną fakturę w mniej niż minutę. Nie potrzebujesz umiejętności projektowych.
