Faktura proforma to wstępny dokument wyglądający jak faktura, ale nie będący żądaniem zapłaty — deklaruje oczekiwaną wartość towarów lub usług przed dostawą.
Faktura proforma (pisana również pro-forma) to dokument wystawiany przed sfinalizowaniem transakcji. Strukturalnie przypomina prawdziwą fakturę — wymienia sprzedającego i kupującego, opisuje towary lub usługi i podaje ceny — ale nie jest prawnym żądaniem zapłaty. Jest to wstępna deklaracja, jak będzie wyglądać faktura handlowa, używana do przekazania kupującemu formalnego zobowiązania cenowego lub spełnienia wymogu administracyjnego przed zakończeniem rzeczywistej sprzedaży.
Typowe zastosowania faktur proforma obejmują: w handlu międzynarodowym organy celne często wymagają proformy do oszacowania należności i udzielenia licencji importowych przed przemieszczeniem przesyłki; kupujący używają ich do uzyskania pozwoleń importowych lub otwierania akredytyw; firmy używają ich jako dokumentów zatwierdzania budżetu wewnętrznego; a sprzedający używają ich do potwierdzenia cen dla kupującego, który musi zorganizować finansowanie przed podjęciem decyzji.
Faktura proforma zazwyczaj zawiera oświadczenie takie jak 'To nie jest faktura podatkowa' lub 'Tylko proforma', aby zapobiec jej myleniu z fakturą VAT. Po potwierdzeniu transakcji i dostarczeniu towarów lub usług wystawiana jest faktura handlowa (podatkowa) zastępująca proformę. Proforma nie jest rejestrowana w należnościach sprzedającego, a kupujący nie może jej użyć do odliczenia VAT.
Większość oprogramowania do fakturowania, w tym Invotify, nie oferuje dedykowanego typu dokumentu 'proforma', ponieważ proforma jest funkcjonalnie ofertą z określonym sformułowaniem. W praktyce możesz użyć kreatora ofert Invotify do stworzenia dokumentu w stylu proformy — jest to niewiążąca deklaracja cenowa — i dodać blok tekstowy lub notatkę wyjaśniającą, że jest to proforma. Gdy transakcja zostanie potwierdzona, przekonwertuj ją na fakturę.
Stwórz profesjonalną fakturę w mniej niż minutę. Nie potrzebujesz umiejętności projektowych.