Proforma rēķins ir provizoriski dokuments, kas izskatās kā rēķins, bet nav maksājuma pieprasījums — tas deklarē gaidāmo preču vai pakalpojumu vērtību pirms piegādes.
Proforma rēķins ir dokuments, ko izraksta pirms darījuma pabeigšanas. Strukturāli tas atgādina īstu rēķinu — tajā ir uzskaitīts pārdevējs un pircējs, aprakstītas preces vai pakalpojumi un norādītas cenas —, taču tas nav juridisks maksājuma pieprasījums. Tas ir provizoriski paziņojums par to, kāds izskatīsies komerciālais rēķins, ko izmanto, lai sniegtu pircējam formālu cenas apstiprinājumu vai izpildītu administratīvo prasību pirms faktiskā pirkuma.
Proforma rēķinu biežākie pielietojumi: starptautiskajā tirdzniecībā muitas iestādes bieži pieprasa proformu, lai novērtētu nodevas un piešķirtu importa licences pirms sūtījuma nosūtīšanas; pircēji tos izmanto importa atļauju iegūšanai vai akreditīvu atvēršanai; uzņēmumi tos izmanto kā iekšējos budžeta apstiprināšanas dokumentus; un pārdevēji tos izmanto cenu apstiprināšanai pircējam, kuram pirms saistību uzņemšanās nepieciešams nodrošināt finansējumu.
Proforma rēķinā parasti ir iekļauts paziņojums, piemēram, 'Šis nav nodokļu rēķins' vai 'Tikai proforma', lai novērstu sajaukšanu ar PVN rēķinu. Tiklīdz darījums ir apstiprināts un preces vai pakalpojumi piegādāti, tiek izrakstīts komerciālais (nodokļu) rēķins proformas vietā. Proforma netiek iekļauta pārdevēja debitoru parādos, un pircējs nevar to izmantot PVN atskaitīšanai.
Lielākā daļa rēķinu programmu, tostarp Invotify, nepiedāvā dedikētu 'proforma' dokumenta tipu, jo proforma funkcionāli ir piedāvājums ar konkrētu formulējumu. Praksē Invotify piedāvājumu veidotāju var izmantot proforma stila dokumenta izveidošanai — tas ir nesaistošs cenas paziņojums — un teksta blokā vai piezīmē precizēt, ka tas ir proforma. Kad darījums ir apstiprināts, pārveidojiet to par rēķinu.
Izveidojiet profesionālu rēķinu mazāk nekā minūtē. Nav nepieciešamas dizaina prasmes.